Está dirigido a funcionarios de las administraciones tributarias a nivel nacional y subnacional, así como a profesionales y público en general que trabajen en áreas relacionadas con la tributación o que tengan interés en fortalecer sus conocimientos en esta materia. Asimismo, podrán participar funcionarios de nivel medio y alto de ministerios de finanzas, con responsabilidades en la toma de decisiones, diseño e implementación de políticas fiscales, análisis técnico y estudios estratégicos. Se incluye a quienes desempeñen funciones en áreas como presupuesto, tesorería, contabilidad gubernamental, relaciones fiscales, política fiscal, análisis del mercado público, innovación en finanzas públicas, entre otras.

También está abierto a consultores, académicos y profesionales independientes que deseen actualizarse en temas fiscales, aduaneros y financieros, contribuyendo al desarrollo de capacidades técnicas y estratégicas en el ámbito público y privado.

Los temas a desarrollar durante el curso son:
– Lección 1. El intercambio de información en el marco del derecho internacional público
– Lección 2. Asistencia administrativa bilateral en materia tributaria. Modelos de instrumentos OCDE/CIAT/ONU y ley FATCA
– Lección 3. Convención de Asistencia Multilateral en Asuntos Tributarios e Intercambio de Información en el Marco del Plan BEPS
– Lección 4. Identificación del Beneficiario Final
– Lección 5. La evaluación internacional de los países y territorios de ultramar en materia de transparencia e intercambio internacional de información
– Lección 6. La organización y gestión del intercambio de información tributaria
– Lección 7. Utilización del intercambio de información en el análisis de riesgo y la selección de casos para fiscalización
– Lección 8. La función de fiscalización en el marco de intercambio de información internacional