Los días 17 a 19 de junio 2014 se llevó a cabo en la ciudad de Buenos Aires una «visita de intercambio sur-sur» sobre » estrategias y acuerdos de intercambio de información tributaria » basada principalmente en la experiencia capitalizada a lo largo de los años por la «Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP)» de Argentina.

Durante la visita, funcionarios de la AFIP presentaron a las auditoras fiscales de la Receita Federal de Brasil la estructura administrativa, la visión, las estrategias y los procedimientos de gestión aplicados por esa Administración para implementar la amplia red de Convenios y Acuerdos suscritos que habilitan el intercambio de información con más de 60 países de todo el mundo. También se presentaron las tácticas utilizadas para lograr un máximo aprovechamiento de dicha red, que incluyen tareas de difusión y formación de funcionarios; la amplia disponibilidad de información en sus bases de datos y el aprovechamiento a través de cruces que se realiza de la misma, incluyendo la información recibida a través de intercambios automáticos de información de otros países (confrontada con los datos declarados por los contribuyentes) y el aprovechamiento de información pública (detección de sociedades offshore, propiedades no declaradas, etc.).

La visita de intercambio se ha gestado como resultado de las demandas que los países beneficiarios presentaron al Programa EUROsociAL II, en el marco de la Acción «Cumplimiento de las Obligaciones Tributarias» del Área «Finanzas Públicas», coordinada por la FIIAPP, cuyos socios operativos son AEAT de España, IEF de España y el CIAT. En adelante, el CIAT dará seguimiento junto con los socios del Programa EUROsociAL II a los avances, demandas e intereses que presenten las administraciones tributarias beneficiarias del Programa, con el propósito de avanzar sobre nuevas actividades de apoyo al cumplimiento voluntario.

Participantes

Mesa de Trabajo